個人型確定拠出年金（iDeCo(イデコ））とは？ - パチ屋の定員も知ってるよ！お金に関わる基礎知識♪

数年前から、『イデコ』という言葉をよく耳にしませんか？

そもそもイデコってなに？
何が得なの？
やった方がいいって、聞くけどお金がねぇ～。

なんて、疑問をお持ちの方！

本日はそんな疑問を一緒にまなんで、一度きりしかない人生を少しでも豊かにして行きましょう！

個人型確定拠出年金（iDeCo）とは？

iDeCoとは節税しつつ、老後の資金（年金）を貯めれる私的年金制度の事です。
私的年金制度とは国民年金（公的年金）・厚生年金（公的年金）とは別に、
老後の資産形成を目的に一定の掛金を払う（拠出）年金制度の事です。

年金制度ですので原則60歳以降でないと受け取れません。

iDeCo（individual-type Defined Contribution pension plan)の英単語から来ています。
individual-type ：個人
Defined ：一定
Contribution ：出資
pension plan ：年金

直訳するとこんな感じですかね。。。

個人型確定拠出年金の愛称が『iDeCo』になります。
毎回、個人型確定拠出年金って言ってられないですよね。長い・・・

個人型確定拠出年金3つのメリット

1.積立：掛金が全額所得控除
掛金が全額所得控除の対象になるので、課税所得が減る分その年の所得税と翌年の住民税が
軽減されます。
個人で拠出した場合は所得控除の適用を受ける為に、年末調整か確定申告で手続きの必要があります。

通常の投資運用であれば、会社員の場合、頂いた給与から税金が引かれ、
可処分所得（手取り）から投資を行う為、投資を行う時点ですでに、税金が徴収されています。
運用益が出ればそこから更に課税されます。

しかし、iDeCoの場合は年末調整か確定申告の手続きを行う事で、全額所得控除の対象になります。

2.運用：運用益が非課税
運用益に対して税金がかかりません。
通常運用益に関しての課税（税金で引かれる分）は約20％です。

仮に運用結果で10万の運用益が出たとしたら、課税額が約20％ですので
2万円は税金として徴収されます。

しかし、確定拠出年金はこの運用益に関しても課税対象にはなりません。
税金0円です！

3.受取：控除で税軽減
受取方法は「一時金」と「年金」から選択できます。

積立運用した資産は60歳以降、一時金か年金の形式かで受け取ることになります。
どちらの形式でも税制優遇が受けられます。
一時金であれば「退職所得控除」、年金であれば「公的年金等控除」が受けられ、
税を軽減することができます。

運用益にかかる非課税のお得感が増す方法は

上記を実行する事により、より高い節税効果を得る事が出来ます。
毎月の拠出が厳しい（私みたいな人）はより早く、長い年月運用する事により、
より多くの節税効果を得る事ができるでしょう。

簡単にシミュレートしてみたので確認してみてください。

例①）
35歳男性会社員（モンチキ）、月のお小遣いが6万なので頑張って毎月1万円お小遣いから、
iDeCoで運用。期間25年で運用利率3％で60歳まで運用した場合の運用益非課税額はいくら。

毎月1万・運用利率3％・運用期間25年（35歳～60歳まで）

最終積立額　＝　約446万円（積立合計金額：300万・運用利益：146万）
運用利益に課税がされた場合の額（節税額）　＝　約29万
通常の投資であれば、運用利益に対して約20％の税金が徴収されるが、iDeCoなら
その分非課税！

ちょっと、実例がショボいのでもう少し積立額を多くしたら、その節税効果が実感出来ます。

例②）
毎月2万・運用利益3％・運用期間25年（35歳～60歳まで）

最終積立額　＝　約892万円（積立合計金額：600万・運用利益：292万）
運用利益に課税がされた場合の額（節税額）　＝　約58万

更に、例②の運用期間を40年（20歳～60歳）で算出してみます。

例③）
毎月2万・運用利益3％・運用期間40年（20～60歳まで）

最終積立額　＝　約1,850万円（積立合計金額：960万・運用利益：892万）
運用利益に課税がされた場合の額（節税額）　＝　約178万

このように拠出金額が高くなればなるだけ、節税効果が実感出来ます。

●運用利益3％の運用利益額を並べると
例①：146万（毎月1万：25年運用）
例②：292万（毎月2万：25年運用）
例③：892万（毎月2万：40年運用）

●運用利益3％の節税額を並べると
例①：29万（毎月1万：25年運用）
例②：58万（毎月2万：25年運用）
例③：178万（毎月2万：40年運用）

このように、積立額が大きい事（上限あり）や早く始めれば始めるだけ節税効果も大きくなります。

iDeCoとは節税しつつ、老後の資金（年金）を貯めれる私的年金制度の事です。
また、受取開始期間も決まっており原則60歳以上からの受取となります。

iDeCoのメリット

iDeCoはこのように税制面に対して非常に優遇されています。
拠出限度額はあるものの、より多く、より長い期間運用をする事により
節税効果は非常に大きいと言えます。

人生わからない事だらけ。最初は皆初心者。
最初の一歩踏み出して見ては如何ですか？
そんなきっかけになれば幸いです。